Comparação entre lucros obtidos e não obtidos: Diretrizes de registro e documentação de impostos.

É fundamental acompanhar o crescimento do seu portfólio, mas também é crucial saber quando seus lucros se tornam tributáveis. A diferença entre lucros realizados por meio da venda e lucros apenas no papel é essencial. Essa distinção influencia as decisões fiscais dos investidores. Vender uma ação cedo demais pode resultar no pagamento de impostos mais altos em vez de taxas mais baixas sobre ganhos de capital a longo prazo.

Um consultor financeiro pode monitorar os momentos em que você retém ganhos e o tempo das suas vendas para reduzir os impostos sobre seus lucros.

O que significa um lucro concretizado?

Um ganho realizado ocorre quando você vende um investimento por um valor superior ao que pagou inicialmente por ele. Até que essa venda seja efetuada, qualquer valorização em seu portfólio continua sendo apenas uma possibilidade. Isso indica que não há implicações fiscais imediatas. A realização da venda concretiza o ganho e aciona a obrigação fiscal correspondente.

Para determinar um lucro real, é necessário ter conhecimento da base de custo, que engloba o valor original pago por um investimento, considerando as taxas e comissões no momento da aquisição. A diferença entre a base de custo e o valor de venda é utilizada pelo IRS para calcular o lucro real, o que influencia a quantia de impostos devida.

O IRS não tributa todos os lucros de forma igual. Quando você vende um investimento que manteve por um ano ou menos, o IRS considera isso como um lucro de curto prazo, sujeito à sua taxa de imposto de renda padrão. Se você mantiver o investimento por mais de um ano, ele é considerado um lucro de longo prazo e é tributado a uma taxa de imposto de capital ganho de 0%, 15% ou 20%, dependendo do caso.

Os lucros obtidos não se restringem apenas às ações. A venda de diversos ativos, como títulos, fundos mútuos, ETFs, imóveis ou criptomoedas com lucro, resulta em ganhos realizados. É necessário informar esses ganhos ao IRS. Cada tipo de ativo possui particularidades específicas em relação ao cálculo do custo base e tratamento tributário, o que torna essencial acompanhar de perto o histórico de compras em todo o seu portfólio.

Próximos passos: Lidar com seus investimentos pode ser desafiador. É aconselhável buscar orientação de um especialista em finanças. Essa ferramenta o conectará com consultores experientes que atendem à sua região.

Observe o funcionamento:

• Por favor, responda algumas perguntas simples para que possamos encontrar uma combinação adequada.
• Nossa plataforma conecta você a consultores financeiros confiáveis que podem auxiliá-lo a atingir suas metas financeiras, e tudo isso em apenas alguns minutos.
• Verifique os perfis dos conselheiros, faça uma breve ligação telefônica ou encontro pessoal para se apresentar e selecione com quem deseja colaborar.

Insira o seu código postal para localizar os seus jogos.

O que significa um ganho não concretizado?

Uma valorização não realizada ocorre quando o valor de um investimento que você possui aumenta, mas ainda não foi vendido. Por exemplo, se as ações que você adquiriu por US $ 5.000 agora valem US $ 8.000, você possui uma valorização não realizada de US $ 3.000. Esse lucro está registrado em seu portfólio de investimentos, mas não será tributado até que a venda seja efetuada.

De acordo com a legislação tributária dos Estados Unidos, lucros não realizados não são tributados pelo imposto de renda federal. O sistema fiscal é baseado no conceito de realização, o que implica que um evento tributável só ocorre quando ocorre uma venda ou troca que resulta em lucros em dinheiro real. Essa é uma característica essencial do funcionamento da tributação de investimentos, oferecendo aos investidores flexibilidade significativa na gestão do momento e da quantidade de impostos a serem pagos.

Os lucros não realizados podem aumentar progressivamente sem acarretar impostos. Ao manter sua posição, seus ganhos continuam a crescer antes de serem tributados. Essa é uma vantagem importante em comparação com ativos cujos retornos são tributados anualmente, como contas de juros ou títulos.

Normas fiscais aplicáveis a lucros realizados versus lucros não realizados.

A tributação dos investimentos é baseada no princípio de que você só precisa pagar impostos quando obtém um lucro. Lucros que ainda não foram realizados não geram obrigações fiscais, desde que você mantenha seus investimentos. O momento da venda é crucial para entender e gerenciar o impacto fiscal em seu portfólio.

Depois de obter lucro, o IRS considera a duração do investimento para determinar a tributação. Investimentos mantidos por um ano ou menos são tributados como renda ordinária, com taxas variando de 10% a 37% dependendo da faixa de imposto. Já investimentos mantidos por mais de um ano são tributados como ganhos de capital de longo prazo, com taxas de 0%, 15% ou 20%, o que geralmente resulta em menor imposto para a maioria dos investidores.

O código tributário possibilita que os investidores utilizem perdas concretizadas para compensar ganhos obtidos no mesmo ano fiscal, em uma tática chamada de colheita de perda fiscal. Caso as perdas concretizadas sejam maiores que os ganhos concretizados, é permitido aplicar até US$ 3.000 da perda remanescente contra a renda comum a cada ano, com possibilidade de utilizar perdas adicionais em anos fiscais posteriores.

Como descrever lucros obtidos versus lucros não realizados.

Você não é obrigado a informar lucros não realizados em seu retorno de imposto de renda. Se você ainda não vendeu o investimento, não há impacto tributário nem necessidade de declaração relacionada a esse ganho. É possível manter um investimento com valorização apenas no papel por muitos anos sem precisar mencionar isso ao IRS.

Quando você realiza a venda de um investimento, sua corretora emitirá um Formulário 1099-B no início do ano fiscal seguinte, que resumirá suas transações. Esse documento descreve cada venda, a base de custo registrada pela corretora e se houve ganho ou perda de curto ou longo prazo. Revisar cuidadosamente o Formulário 1099-B antes de fazer a declaração de impostos é crucial para garantir precisão no processo.

Você deve resumir e registrar todos os lucros e prejuízos de capital obtidos durante o ano fiscal no Anexo D da sua declaração de imposto de renda federal. O Anexo D categoriza suas transações em curto prazo e longo prazo, calcula o saldo líquido de ganhos ou perdas em cada uma delas e, por fim, determina a porcentagem de sua renda sujeita às taxas de imposto sobre ganhos de capital. A maioria dos softwares fiscais preenche automaticamente o Anexo D assim que você insere seus dados de transação.

Para a maioria dos investidores, o calendário D é usado em conjunto com o formulário 8949, que detalha cada transação individualmente com informações como data de venda, custo base, ganhos e ajustes necessários. Se a corretora já forneceu ao IRS informações precisas sobre o custo base, algumas transações podem ser resumidas no Calendário D sem a necessidade de preencher completamente o Formulário 8949, facilitando o processo de declaração de impostos.

Resumo final

A diferença entre lucros realizados e não realizados influencia diretamente a quantidade de crescimento do seu investimento que você consegue manter. Enquanto você não vender, seus lucros são considerados não realizados e continuam a crescer sem serem tributados. Isso significa que seu dinheiro composto se mantém no valor total, em vez de ser reduzido após os impostos. No entanto, ao vender e realizar o lucro, os impostos entram em cena, juntamente com as regras relacionadas a períodos de retenção, perdas de capital e relatórios fiscais. Decidir o momento certo para vender ou manter é uma das escolhas fiscais mais importantes que um investidor pode fazer.

Estratégia Fiscal para Investimentos

• Um consultor financeiro pode acompanhar seus lucros realizados e não realizados ao longo do ano e programar suas vendas para reduzir os impostos e garantir relatórios precisos. Encontrar um consultor financeiro não precisa ser uma tarefa difícil. A ferramenta gratuita da SmartAsset conecta você a consultores financeiros experientes que atendem à sua região e oferece uma consulta inicial gratuita com eles para ajudá-lo a escolher o melhor para suas necessidades. Se você está pronto para encontrar um consultor que o ajude a atingir seus objetivos financeiros, comece agora.
• Se você deseja descobrir uma estimativa do seu próximo reembolso de imposto ou saldo, a calculadora de retorno de imposto do SmartAsset pode ajudá-lo a obter essa informação.

Créditos das imagens: Fotos por ©iStock.com/champpixs, ©iStock.com/Jirapong Manustrong, ©iStock.com/Jacob Wackerhausen.